Люция и её подруги снова выходят на сцену. Королева Аква продолжает тревожить покой, а на горизонте появляется новый враг — Микару, русалка с тёмными намерениями. Старые союзники вроде Кайто и Ханадзоно оказываются втянуты в водоворот событий, где музыка становится оружием.

Действие разворачивается не только под водой, но и на суше, где героини совмещают выступления с битвами. Песни русалок обретают новую силу, но цена за их использование растёт. Отношения между персонажами усложняются, появляются неожиданные симпатии и сомнения в верности. Ритм сериала держится на чередовании концертных номеров и напряжённых разговоров, где каждое слово может изменить ход противостояния.

Вторая часть истории делает акцент на внутренних конфликтах. Русалки сомневаются в своём предназначении, а Микару пытается перетянуть их на свою сторону. Параллельно раскрывается прошлое некоторых героев, что добавляет глубины их поступкам. Зрителя ждут новые превращения и дуэты, но финал оставляет вопросы — не все тайны будут раскрыты сразу.